Atteindre l'âge de 60 ans ne signifie pas que les options de défiscalisation sont closes. Bien au contraire, les seniors peuvent toujours emprunter diverses voies pour réduire leurs impôts et optimiser leurs revenus. Qu'il s'agisse d'épargne, d'investissement immobilier, de dons en pleine propriété ou même de l'emploi d'un salarié à domicile, les possibilités sont nombreuses. Jetons un œil aux principales options disponibles.
La défiscalisation grâce aux produits d’épargne
Il est erroné de croire que l'âge limite l'accès à des choix d'épargne avantageux. Des produits comme l'assurance-vie et le plan d'épargne en actions (PEA) restent pertinents même pour les seniors. Selon des données de 2018 de l’Insee, 46 % des Français de plus de 70 ans possèdent une assurance-vie, un excellent outil de défiscalisation.
L'assurance-vie est un contrat où l'assureur s'engage à verser un capital ou une rente à une personne désignée en échange de primes versées par le souscripteur. Ces primes peuvent être versées sous plusieurs formes, qu'il s'agisse d'un versement unique ou de versements réguliers. En général, plus le contrat est souscrit tôt, plus le capital sera conséquent à la fin. Néanmoins, même à un âge avancé, ce produit d’épargne reste attrayant.
Bien que des prélèvements fiscaux puissent s'appliquer lors des retraits anticipés, l'assurance-vie offre la flexibilité nécessaire pour financer des projets importants, comme un séjour en maison de retraite.
L'investissement immobilier comme levier de défiscalisation
Investir dans l’immobilier demeure une option viable pour les seniors. Avec une bonne épargne, ils peuvent acquérir des biens qui ouvrent droit à des dispositifs fiscaux favorables. Par exemple, le régime de la location meublée non professionnelle (LMNP) permet de percevoir des loyers sans subir d'imposition.
D'autres dispositifs tels que le Pinel ou le Denormandie offrent également des incitations fiscales. Le Pinel concerne les investissements dans le neuf, permettant de réaliser des économies d'impôts en respectant certaines conditions de performance énergétique. Quant au Denormandie, il s'adresse aux rénovations de biens anciens, offrant jusqu'à 6 000 euros de réduction annuelle.
Investir dans des entreprises et d'autres options
Pour les seniors disposant de liquidités, investir dans des entreprises, notamment les PME, est une autre voie pour réduire leurs impôts. Investir dans des secteurs soutenus par l’État, comme l’audiovisuel ou l’outre-mer, permet des avantages fiscaux significatifs. L’investissement dans des PME, par exemple, permet de déduire jusqu'à 18 % du montant investi de son impôt sur le revenu.
D'autres solutions existent également, telles que les donations de leur vivant, offrant des allègements fiscaux considérables. Par exemple, un couple peut transmettre jusqu'à 400 000 euros à ses enfants sans frais de succession, et ce montant peut même dépasser un million d'euros avec certaines conditions.
De plus, les seniors employant un salarié à domicile peuvent bénéficier d'un crédit d’impôt de 50 % sur les dépenses engagées pour des services variés, allant de l'assistance ménagère à la livraison de repas. Les travaux d'économie d'énergie à domicile ouvrent également la voie à des crédits d'impôt pouvant atteindre 75 % des coûts engagés.
