Dès que l'âge légal de départ à la retraite est atteint, fixé à 64 ans depuis la loi de finances de 2023, les assurés peuvent demander leur pension de retraite. Toutefois, un manque de trimestres peut entraîner une décote sur le montant de celle-ci. Voici un aperçu des mécanismes en jeu.
Calcul de la pension de retraite
Depuis 1945, le système de retraite repose sur la répartition des cotisations versées par les travailleurs. Il existe deux types de retraites :
- Retraite de base : régime obligatoire pour tous les actifs ;
- Retraite complémentaire : généralement obligatoire, mais non accessible à certains profils d'actifs.
Les salariés peuvent également constituer une épargne retraite via des dispositifs de capitalisation, tels que l'épargne retraite collective ou individuelle.
Pour bénéficier de leur pension, les travailleurs doivent faire valoir leurs droits auprès de chaque caisse de retraite où ils ont cotisé. Le montant de la pension se base sur les trimestres validés et les points accumulés durant leur carrière.
Conditions pour une retraite à taux plein
Deux situations permettent d'obtenir une pension à taux plein :
- Partir en retraite à 67 ans, quel que soit le nombre de trimestres validés ;
- Prendre sa retraite avant 67 ans en ayant accumulé le bon nombre de trimestres.
Le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein dépend de l'année de naissance, variant de 166 trimestres pour les personnes nées entre 1956 et 1957, jusqu'à 172 trimestres pour celles nées après 1965.
Périodes non comptabilisées pour la retraite
Certaines périodes durant la carrière ne sont pas prises en compte pour le calcul des droits à la retraite, notamment :
- Les études longues : Les étudiants ne cotisent pas et n'acquièrent donc pas de trimestres, mais peuvent racheter jusqu'à 12 trimestres.
- Chômage non indemnisé : Seules les périodes de chômage indemnisé comptent, sauf pour une première période d'an qui peut être validée.
- Primes non soumises à cotisation : Certaines primes internes, tels que les chèques cadeaux ou primes de participation, n'entrent pas dans le calcul.
En revanche, les primes de performance et les indemnités de maternité ou paternité seront prises en compte.
Cas particuliers pour une retraite à taux plein
Certains actifs peuvent obtenir une retraite à taux plein, même s'ils ne remplissent pas les conditions habituelles :
- Carrière longue : Accès à une retraite anticipée dès 56 ans pour ceux ayant commencé à travailler jeune.
- Handicap : Retraite à taux plein dès 64 ans pour une incapacité de 50 % ou plus, ou aide à un enfant en situation de handicap.
- Incapacité ou invalidité : Accès dès 64 ans pour des incapacités significatives, ou dès 60 ans pour des incapacités reconnues.
- Enfants : Les parents ayant élevé au moins trois enfants peuvent prétendre à une retraite anticipée.
Calcul de la décote en cas de départ anticipé
Si un actif part à la retraite avant 67 ans sans avoir accumulé suffisamment de trimestres, il subira une décote. L'Assurance retraite utilisera le calcul le plus favorable :
- Les trimestres manquants depuis le départ jusqu'à 67 ans ;
- La différence entre les trimestres acquis et ceux requis pour le taux plein.
Par exemple, si un assuré doit 12 trimestres pour atteindre 67 ans et en a accumulé 165, l'Assurance retraite retiendra le nombre le plus bas : 6 trimestres. La décote appliquée sera donc calculée en fonction des trimestres manquants.
Impact sur la retraite complémentaire
La retraite complémentaire utilise un système de points, et le manque de trimestres ne génère pas de décote, mais réduit le nombre de points acquis. Depuis décembre 2023, des malus ou bonus temporaires ont été supprimés pour ceux qui prennent leur retraite après cette date.
Suivi des trimestres et conseils
À partir de 35 ans, l'Assurance retraite envoie un relevé de carrière tous les cinq ans. Ce document, accessible en ligne, retrace les cotisations et droits. Il reste possible de racheter des trimestres en cas de longues études ou de périodes d'inactivité. Un conseil personnalisé est recommandé aux proches du départ pour optimiser leur retraite.
